В этой статье вы узнаете всё о том, как учитывать акции на Slevomat и Zľavomat. Мы покажем вам, как правильно действовать при учёте с момента подписания договора с нами до окончания срока действия ваучеров по данной акции. Всё также наглядно описано в нашем видео-руководстве
Кроме того, мы объясним вопрос выставления документов для клиентов, которые могут их потребовать, а также рассмотрим возможность того, что мы можем выставлять документы от вашего имени. В конце статьи описаны особенности учёта акций в категории Товары.
Также рекомендуем ознакомиться с самыми часто задаваемыми вопросами по расчётам.
Руководство по учёту акций
Принцип учёта акций просто объяснён на инфографике ниже.
Вы получаете деньги сразу после оплаты заказа. Деньги хранятся на нашем банковском счёте, который вы арендуете в рамках аренды бизнес-платформы. Однако средства с самого начала принадлежат вам. В вашем интерфейсе вы можете скачать обзоры этих платежей для целей выставления налоговых документов клиентам и уплаты НДС. Для скачивания просто нажмите в вашем партнёрском интерфейсе раздел Расчёты – Обзор платежей по акциям, где выберите нужную акцию и нажмите кнопку Оплаченные заказы или Обзор по НДС.
Файл Оплаченные заказы может показаться очень объёмным на первый взгляд. Поэтому мы также подготовили образец файла с подробным описанием каждого столбца. Вы можете скачать этот файл ЗДЕСЬ
Включение ваучера в расчёт
Общий доход (за вычетом комиссии и стоимости неиспользованных ваучеров) выплачивается постепенно в зависимости от даты погашения ваучера. Погашенные ваучеры включаются в расчёт 3 раза в месяц: 1-го, 10-го и 20-го числа месяца. Для услуг и путешествий расчёт производится на основании погашения ваучера в интерфейсе. Для предложений на конкретную дату (например, проживание или культурные мероприятия) ваучер погашается автоматически.
Расчётные документы
Все документы доступны в вашем партнёрском интерфейсе в разделе Расчёты. Основной документ — файл расчёта в формате PDF.
- В этом же документе вы также найдёте разбивку расчёта по отдельным акциям. Это позволяет вам лучше проверить количество погашенных ваучеров и сумму комиссии.
Разбивка расчёта по конкретной акции
-
Ещё один файл, который вы получаете с каждым расчётом — это наш счёт-фактура на комиссию, которая всегда засчитывается с погашенными ваучерами (или с неиспользованными ваучерами после окончания срока действия ваучеров по данной акции).
-
Последний файл — это Обзор погашенных ваучеров.
Деньги за погашенные ваучеры и товары отправляются с нашего счёта 3 раза в месяц. На Slevomat деньги отправляются 2-го, 11-го и 21-го числа месяца. На Zľavomat деньги отправляются 3-го, 12-го и 22-го числа месяца. Если эта дата выпадает на государственный праздник, деньги отправляются в следующий рабочий день.
Обзор всех отправленных платежей по данной акции можно получить в разделе Расчёты – Обзор платежей по акциям или в деталях конкретной акции.
Неиспользованные ваучеры
100% стоимости неиспользованных ваучеров принадлежит Slevomat/Zľavomat (поэтому сумма за них также должна быть указана в нашем итоговом счёте-фактуре на комиссию). Таким образом, неиспользованный ваучер изначально является доходом для вас (вы получаете средства на наш счёт), а если клиент не приходит, это отражается в счёте-фактуре и становится для вас расходом. Суммы взаимозачитываются. Если вы являетесь плательщиком НДС, вы платите налог с полной суммы ваучера в момент его продажи. Однако наш счёт-фактура на комиссию является для вас налоговым расходом, благодаря чему вы можете вернуть НДС в своей декларации. Неиспользованные ваучеры отмечаются в счёте-фактуре и в договоре как Доля поставщика от неиспользованных ваучеров.
Если вы предлагаете услугу по ставке НДС, отличной от основной, в случае неиспользованных ваучеров необходимо выставить корректировочные налоговые документы по неиспользованным ваучерам, указанным в итоговом счёте-фактуре на комиссию, и запросить возврат НДС в налоговой инспекции, так как услуга не была оказана.
Контрольный отчёт/декларация
Компания Slevomat.cz, включая её организационное подразделение Slevomat.cz, s.r.o.- organizačná zložka Slovakia (Zľavomat), не является покупателем по отдельным заказам. Поэтому включайте её в контрольный отчёт/декларацию только в связи с нашим выставленным счётом-фактурой на комиссию вашей компании. Для комиссионных счетов-фактур указывайте их номера.
Дата возникновения налогового обязательства (DUZP) для счетов, выставленных клиентам
Если это однозначный ваучер с точки зрения закона о НДС, то всегда дата поступления оплаты на счёт, то есть в момент, когда клиент оплатил на счёт Slevomat. Дату можно найти в обзоре Оплаченные заказы.
Иллюстративное руководство для ваших бухгалтеров в PDF-файле
Видео-руководство – расчёт акций на Slevomat
Практический пример учёта акций на Slevomat
Выставление документов
Slevomat/Zľavomat является только посредником, поэтому не может выставлять налоговые документы для конечных клиентов. Вы, как поставщик услуги, с которым клиент заключает договор купли-продажи, должны выставлять документы/счета-фактуры. Также невозможно, чтобы вы выставляли счёт от нашего имени.
Выставление документа для клиентов
Вы получаете деньги сразу после оплаты заказа, и поэтому вы также обязаны уплатить налог на добавленную стоимость в этот момент. (Налоговые) документы, соответственно, выставляются в момент оплаты клиентом.
В вашем интерфейсе вы можете скачать обзоры всех полученных платежей для целей выставления налоговых документов клиентам и уплаты НДС. Найти их можно во вкладке Расчёты – Обзор платежей по акциям. Нажав синюю кнопку Оплаченные заказы, вы скачаете на свой компьютер список всех оплаченных и отменённых заказов по всей акции. Аналогично можно скачать Обзор по НДС, который содержит данные о продажах по отдельным месяцам. Также можно экспортировать сводные обзоры сразу по нескольким акциям.
Ключевой идентификатор — номер заказа, по которому вы затем видите, когда получили оплату и когда ваучер по данному заказу был погашен и включён в расчёт.
В случае покупки для компании мы сразу отправим вам уведомление по электронной почте о запросе клиента на налоговый документ по данному заказу. Список всех таких запросов можно найти в разделе Расчёты – Запросы на документы.
По каждому запросу вы всегда можете просмотреть необходимую информацию для выставления налогового документа и затем отметить запрос как обработанный.
Что касается формы счёта для клиента, большинство партнёров выставляют счёт клиенту с указанием "Итого в CZK/EUR" (общая стоимость ваучера), а ниже строкой указывают "К оплате 0,00 CZK/EUR" с примечанием, что оплачено через Slevomat или что оплачено ваучером.
Обычно в примечании также указывается номер заказа, чтобы документ было проще отследить.
Что делать с документом для клиентов по неиспользованным ваучерам
После создания налогового документа для клиента соответствующая сумма появится в вашем учёте как доход. Если ваучер не был использован клиентом, неиспользованный ваучер будет отражён в итоговом счёте-фактуре на комиссию как Доля поставщика от неиспользованных ваучеров. В связи с этим это становится для вас расходом. Это значит, что неиспользованный ваучер в счёте-фактуре на комиссию засчитывается против выданного вами налогового документа.
Налоговый документ/счёт-фактура должен быть выставлен на полную сумму, уплаченную клиентом.
Если вы выставляете налоговый документ/счёт-фактуру на сумму без комиссии, согласно Общим условиям, которые вы подписали, это будет считаться разглашением коммерческой тайны (размер комиссии) третьему лицу.
В рамках финансового расчёта между нами и вами мы отправляем вам ваш доход — то есть стоимость ваучера за вычетом нашей комиссии. Мы выставляем вам счёт-фактуру на комиссию. Не переживайте, это не вызовет проблем в вашем учёте.
Счета-проформы
Счёт-проформа не является налоговым документом, это только счёт на предоплату и не относится к бухгалтерии. Счёт-проформа обычно содержит все обязательные реквизиты обычного налогового документа. Однако данные носят исключительно информационный характер и служат основанием для оплаты. Чаще всего клиенту нужен счёт-проформа для работодателя, например, если он приобретает проживание через FKSP (Slevomat).
Поскольку клиент заключает договор купли-продажи с вами, вы должны выставить счёт со своим ИНН и другими реквизитами. Однако, поскольку заказ оформляется на Slevomat.cz, укажите наши платёжные реквизиты. В качестве номера счёта укажите 238400856/0300 (ČSOB), переменный символ клиент узнаёт из своего заказа. Для заказов на Zlavomat.sk укажите 4012352749/7500 (ČSOB), номер счёта в формате IBAN: SK8775000000004012352749.
Доверенность на выставление документов
Мы можем выставлять документы (включая счета-проформы для заказов FKSP — только для Slevomat) от вашего имени. Однако нам нужна ваша доверенность на выставление документов. После этого мы сможем выставлять документы напрямую клиентам от вашего имени.
Эта возможность в настоящее время недоступна для категории Товары.
Почему стоит разрешить нам выставлять документы?
-
мы сэкономим вам время, и у вас всегда будут документы для скачивания для импорта в вашу бухгалтерскую систему
-
мы поможем вам поддерживать порядок и контроль документов по услугам, предлагаемым на нашей бизнес-платформе
-
клиент сможет скачать документы в своём профиле сразу после оплаты, что избавит вас от часто длительного общения с ним
Что нужно сделать?
Необходимо, чтобы вы учитывали документы и счета-проформы, выставленные нами, в момент продажи.
Если вы уже ведёте учёт таким образом, всё в порядке, и мы можем подписать доверенность на выставление налоговых документов.
Если вы ведёте учёт на другом этапе — например, когда получаете деньги от нас на свой счёт, то после подписания доверенности необходимо начать учитывать в момент продажи (когда клиент покупает ваучер). Налоговые документы, выставленные Slevomat/Zľavomat, будут иметь DUZP (дату возникновения налогового обязательства), определяемую датой оплаты заказа (относится к однозначным ваучерам). Для документов, выставленных Zľavomat, налоговое обязательство будет определяться датой оплаты заказа. Также дата выставления обычно будет совпадать с моментом оплаты клиентом.
А затем подпишите с нами доверенность, о чём вы можете узнать подробнее Error: The supplied content is not in English language..
У нас вы можете выбрать из следующих вариантов доверенности:
Для предложений по размещению (категория Путешествия):
-
Счета-проформы и документы, только для покупок по FKSP (только Slevomat)
-
мы выставим и счёт-проформу, и документ после получения оплаты за заказ
-
Документы для заказов вне FKSP
-
при покупке для компании, заказе свыше 10 000 CZK (Slevomat) / 400 € (Zľavomat) или если клиент запросит документ
-
Счета-проформы и документы для заказов как вне, так и в рамках FKSP (FKSP только для Slevomat)
-
если помимо размещения вы также предлагаете местные услуги на Slevomat под одним профилем, документы вне FKSP также будут генерироваться для заказов по акциям местных услуг
Для предложений по местным услугам:
-
Документы для заказов вне FKSP
-
при покупке для компании, заказе свыше 10 000 CZK (Slevomat) / 400 € (Zľavomat) или если клиент запросит документ
Для документов мы создадим для вас новую серию нумерации, которую вы сможете легко добавить в свой учёт, настроив новую серию номеров.
Серия номеров структурирована следующим образом:
-
первые две цифры обозначают год, в котором был выставлен документ (например, '26' для 2026 года)
-
третья цифра обозначает тип документа
-
цифра '1' — документ по оплаченному заказу
-
цифра '2' — документ по оплате брони
-
цифра '3' — счёт-проформа
-
цифра '6' — документ по доплате при изменении бронирования (например, дополнительное продление проживания)
-
цифра '9' — кредит-нота
-
остальные цифры определяются порядком выставления документа в данном году и типе
-
например, второй счёт-проформа, выставленный в 2026 году, будет иметь номер 26300002
Сгенерированные документы вы найдёте в разделе Расчёты. Здесь вы увидите их список, сможете скачать отдельные документы или экспортировать их оптом в формате CSV.
Видео-руководство – FKSP Slevomat
Товары
Расчёт в этой категории работает аналогично другим. Однако есть несколько отличий, на которые мы хотим обратить внимание.
-
Чтобы заказ был включён в расчёт, он должен быть переведён в статус Получено и подтверждено клиентом. Поэтому очень важно переводить каждый заказ в статус Доставлено. Недостаточно установить "Отправлено" или "Готово к выдаче".
-
Заказы включаются в регулярный расчёт через 19 дней после того, как они были отмечены как полученные клиентом. В 19-дневный срок входят 14 дней, в течение которых клиент может отказаться от договора и вернуть товар, и 5-дневный резерв. Вместе с оплатой за товар мы также отправляем вам оплату за доставку. Комиссия с этого не взимается.
-
В разделе "Заказы на товары" после нажатия кнопки "Больше фильтров" вы найдёте фильтр "Месяц и день расчёта". Этот фильтр позволяет узнать, в какой расчёт были или будут включены данные заказы.
-
Вы, как поставщик, продолжаете выставлять счета клиентам. Это на полную стоимость заказа, включая комиссию и доставку. Вы указываете цену, уплаченную клиентом.
Если вы не нашли здесь ответ на свой вопрос или у вас есть другой комментарий, не стесняйтесь обращаться к нам по адресу partneri@slevomat.cz/ombudsman@zlavomat.sk или по тел. +420 776 673 831/+421 948 977 898.